PLD/CFT – Auditoría

Nuestro socio líder de la práctica de auditoria PLD es un profesional con alta experiencia, colaboró con una de las firmas mas importantes de auditoria del país, con instituciones financieras de prestigio y con la Procuraduría General de la República en la unidad Especializada en Investigación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita y de Falsificación o Alteración de Moneda.

Cuenta la certificación requerida por la Comision Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) para poder llevar a cabo este tipo de revisiones y cuenta con una certificación a nivel internacional por parte de The Association of Certified Anti-Money Laundering Specialist (ACAMS), el organismo más importante en la materia a nivel mundial, siendo una de las pocas personas certificadas en el país.

Nuestra evaluación y opinión sobre cumplimiento de las disposiciones de carácter general en materia de PLD/CFT requiere de la aplicación de la metodología requerida por la CNBV y en donde abarcaremos de manera enunciativa mas no limitativa los siguientes aspectos

• Revisión del Manual de la institución auditada.
• Revisión de políticas de identificación y conocimiento del cliente.
• Revisión de planes de corrección derivados de auditorias de años anteriores.
• Revisión de la Integración y Conservación de Expedientes de Clientes.
• Revisión de la aplicación de las políticas de identificación del cliente.
• Revisión de aplicación de las políticas de conocimiento del cliente.
• Revisión de la determinación de los perfiles transaccionales y del grado de riesgo de clientes.
• Revisión de clientes calificados como de alto riesgo.
• Revisión de las operaciones sujetas a reporte a las autoridades.
• Revisión de los reportes elaborados por el Oficial de Cumplimiento al comité de comunicación y control (CCC) o a la alta Dirección.
• Verificación y evaluación de las estructuras internas establecidas.
• Revisión y evaluación de los programas de capacitación.
• Evaluación de los sistemas establecidos para el monitoreo y control de transacciones.
• Evaluación del personal en relación al conocimiento sobre los temas anteriores.
• Revisión de comunicados recibos por parte de las autoridades.
• Revisión y evaluación de la conservación y salvaguarda de la documentación generada en este proceso.